キャピタルゲインの意味と仕組み

わからない前提で解説 5歳でもなんとなく分かるFX用語!

キャピタルゲイン

保有資産の値上がりによって得られる売買差益のこと

パンダ
STEP 01

なんとなく理解しよう!

5歳でもわかる超かんたん解説

キャピタルゲインっていうのはね、「買った時より高く売れた時にもらえるおこづかい」みたいなものなんだよ。

たとえばね、100円でポケモンカードを買ったとするよ。それがすごく人気になって、200円で売れたら、100円の儲けでしょ?この100円の儲けがキャピタルゲインなんだ。

FXでも同じだよ。1ドル100円の時に買って、1ドル110円になった時に売れば、10円の利益が出るよね。これがFXのキャピタルゲインなんだ。

でもね、反対に安くなっちゃうこともあるんだよ。100円で買ったカードが50円でしか売れなかったら、50円損しちゃうでしょ?これを「キャピタルロス」って言うんだ。

だから、キャピタルゲインを狙う時は、いつ買っていつ売るかをよく考えないといけないんだよ。安い時に買って、高い時に売るのが基本だけど、それがとっても難しいんだ。

つまりキャピタルゲインは値上がりした分のお小遣いだよ!

キャピタルゲインは、持っているものが値上がりした時の儲けのことなんだよ。

君が大切にしているおもちゃがあるとして、それがとても人気になって、お店で買った時の2倍の値段になったとするよ。もし売ったら、買った時の値段より多くお金がもらえるよね。この増えた分のお金がキャピタルゲインなんだ。

FXでは、円が安い時にドルを買って、円が高くなった時に売ると、その差額が君のお小遣いになるんだよ。でも、予想と反対に動いちゃうこともあるから、しっかり勉強してから始めることが大切だね。

パンダ
STEP 02

さらに深掘ってマスターしよう!

もっと詳しい本格解説

キャピタルゲインは、資産の売却時に得られる値上がり益のことで、FXにおいては為替差益がこれに該当するんですよ。買値と売値の差額から生じる利益で、投資の最も基本的な収益源と言えます。

FX取引では、例えばUSD/JPYを110円で買い、115円で売却すれば、5円のキャピタルゲインを得られます。レバレッジを使えば、この利益を何倍にも増幅できるのがFXの魅力ですね。ただし、損失も同様に拡大することは忘れてはいけません。

税制面では、FXのキャピタルゲインは雑所得として申告分離課税の対象となり、税率は一律20.315%です。株式投資のキャピタルゲインと同じ税率ですが、損益通算の範囲が異なることに注意が必要です。また、キャピタルゲインと対をなす概念として、保有中に得られるスワップポイントなどの「インカムゲイン」があることも覚えておきましょう。

関連用語をチェック!

インカムゲイン 保有期間中に得られる配当や利息などの収益
キャピタルロス 保有資産の値下がりによって生じる売買差損
為替差益 為替レートの変動により生じる利益でFXの主な収益源
含み益 未決済ポジションの評価益で実現前のキャピタルゲイン
レバレッジ 少額の証拠金で大きな取引を可能にする仕組み
売買差益 買値と売値の差から生じる利益の一般的な呼称
値上がり益 資産価格の上昇により得られる利益の別称
実現益 ポジションを決済して確定した実際の利益
パンダ
STEP 03

キャピタルゲインに関するQ&A

よくある質問と回答

FXのキャピタルゲインは申告分離課税で税率20.315%(所得税15%+住民税5%+復興特別所得税0.315%)です。給与所得などと分離して計算され、利益の大小に関わらず税率は一定です。年間20万円を超える利益は確定申告が必要ですよ。
トレンドの見極めが最重要です。上昇トレンドでの押し目買い、下降トレンドでの戻り売りが基本戦略です。また、欲張りすぎないことも大切で、利益確定のルールを事前に決めておくことをお勧めします。「頭と尻尾はくれてやれ」という相場格言を心に留めておきましょう。
投資スタイルによります。短期トレードならキャピタルゲイン重視、長期投資ならインカムゲイン(スワップポイント)も考慮すべきです。FXの場合、高金利通貨ロングポジションなら両方狙える可能性もあります。ただし、為替変動リスクは常に存在します。
含み益は未決済ポジションの評価益で、まだ確定していない利益です。実現益は決済して確定した利益で、これがキャピタルゲインになります。含み益は相場変動で消える可能性があるため、適切なタイミングでの利益確定が重要です。
メリットは大きな利益を短期間で得られる可能性があることです。特にレバレッジを活用すれば、少額資金でも大きなリターンが期待できます。デメリットは損失リスクも同様に大きいこと、そして相場予測の難しさです。安定収入にはなりにくい点も考慮すべきですね。
キャピタルゲインの反対概念で、資産の値下がりによる損失のことです。買値より安く売却した時の差額がキャピタルロスになります。FXでは日常的に発生する可能性があるため、損切りルールを設定して損失を限定することが重要です。
直接的な反対はキャピタルロス(売買差損)です。また、収益の性質という観点ではインカムゲイン(保有期間中の収益)と対比されます。FXではスワップポイントがインカムゲインに該当し、為替差益・差損がキャピタルゲイン・ロスに該当します。
一概には言えませんが、リスク管理ができるなら初心者でも挑戦可能です。ただし、相場分析力や資金管理能力が必要なため、まずはデモトレードで練習することをお勧めします。最初は小額から始め、経験を積みながら徐々に取引額を増やしていくのが賢明ですよ。